Si tu as retiré de l’argent de ton contrat d’assurance-vie en 2023 et que tu étais alors en plus-value, alors oui tu y auras droit : tu dois la déclarer aux impôts (joie).
Si par contre, tu étais en performance négative au moment de ton rachat, alors tu n’as rien à déclarer et rien à payer (en France, on paie des impôts sur les revenus, donc sur les plus-values et pas sur les pertes).
Et du coup, comment procéder ?
Tu as dû recevoir, et si ce n’est pas le cas, ça ne devrait pas tarder, un courrier avec ton IFU (Imprimé Fiscal Unique) : c’est un récapitulatif de ce que tu devais comme impôt, ce que tu as déjà payé via l’assureur au moment de l’opération et ce qu’il reste à indiquer sur la déclaration (si ce n’est pas déjà pré-rempli). Nous te conseillons de bien vérifier qu’il n’y ait pas d’erreur entre l’IFU et ta déclaration d’impôt : rdv avec ton conseiller pour checker ensemble !
Cette partie va être très courte, car tu n’as rien à faire ! Va donc profiter du soleil 🌞
Si tu as réalisé un retrait sur ton contrat d’assurance-vie après le 1er janvier 2024, tu pourras revenir l’année prochaine et te référer au cas 1 !
Depuis 2018, l’Impôt de Solidarité sur la Fortune (ISF) devient l’IFI, l’Impôt sur la Fortune Immobilière.
Une mesure phare du gouvernement d’Edouard Philippe qui consistait à taxer davantage le patrimoine immobilier que les investissements financiers (si on résume grossièrement).
Bref, revenons à nos moutons.
Tu es soumis à l’IFI si ton patrimoine immobilier net est supérieur à 1,3 million d’euros. Pour connaitre la valeur de ton patrimoine, il suffit d’additionner chaque valeur de tes biens immobiliers, nette de tes emprunts (tu peux déduire ce qu’il te reste à rembourser) : appartements, maisons, terrain, garage, SCPI et SCI (comme notre portefeuille Immobilier). Si le résultat dépasse 1,3 million d’euros, tu es alors soumis à l’IFI.
À noter : tu peux décoter ta résidence principale de 30% et tes logements loués de 20%.
Pourquoi on te parle de tout ça ? Eh bien parce que si tu es soumis à l’IFI et que tu as investi sur notre portefeuille immobilier, tu dois alors déclarer la valeur de ton investissement sur ce portefeuille au 31 décembre 2023. Tu as dû (ou va) recevoir un document pour te donner la valeur à indiquer.
Si tu n’es pas soumis à l’IFI, tu n’as pas à déclarer ton investissement sur le portefeuille immobilier !
C’est plus clair pour toi ?