Comment choisir entre PER et assurance-vie pour préparer sa retraite ?

Préparer sa retraite, c’est aussi apprendre à faire les bons choix pour son épargne. Parmi les solutions possibles pour organiser cette étape de vie, le PER et l’assurance-vie reviennent souvent. Mais en n’étant pas spécialiste, il peut être difficile de comprendre ce qui les distingue vraiment.

Découvrez à travers notre article, comment faire un choix entre PER et assurance-vie (si, toutefois, il était vraiment nécessaire de choisir, plutôt que de les combiner intelligemment…).

Qu’est-ce que le Plan d’Épargne Retraite (PER) ?

Comment fonctionne le PER ?

Le PER est un placement à long terme qui a été créé pour permettre aux Français de préparer leur retraite. Il permet d’épargner pendant sa vie active, puis de récupérer l’argent à la retraite sous forme de capital, de rente ou un mélange des deux. Voici comment fonctionne le contrat :

• Vous y versez de l’argent. Vous pouvez faire des versements libres ou programmés selon vos souhaits.
• Le PER est un placement « multi-supports ». Vous pouvez investir dans des fonds en euros (peu risqués) ou des unités de compte (plus dynamiques).
• Une fois à la retraite, vous pouvez alors récupérer votre épargne sous forme de rente viagère (vous recevez une somme à vie, tous les mois ou trimestres), de capital (vous récupérez l’épargne d’un coup ou en plusieurs fois) ou d’un mélange de rente et capital.

Notez que le PER présente une particularité. Le contrat sert exclusivement à préparer votre retraite. Dès lors, les fonds sont disponibles à partir de l’âge de votre retraite. Pour limiter les déconvenues, l’État prévoit néanmoins six situations pour lesquelles vous pouvez récupérer votre argent de manière anticipée :

• l’achat de votre résidence principale ;
• le décès du conjoint ou du partenaire de PACS ;
• l’invalidité ;
• la fin de vos droits au chômage ;
• le surendettement ;
• la cessation de l’activité non salariée à la suite d’une liquidation judiciaire.

Les avantages fiscaux du PER

Quand vous faites des versements sur un PER, vous pouvez choisir de les déduire de votre revenu imposable et donc de réduire vos impôts. Le montant de la réduction d’impôt offerte dépend ensuite de votre tranche marginale d’imposition (TMI) et du montant total versé sur votre contrat durant l’année. Plus votre TMI est élevé, plus l’avantage est intéressant, comme le montre le tableau ci-dessous.

Attention, toutefois, il existe un plafond de déduction à ne pas dépasser. Si vous êtes salarié ou inactif, vous pouvez déduire jusqu’à 10 % de vos revenus nets imposables de l’année précédente, avec un minimum basé sur le PASS (Plafond Annuel de la Sécurité Sociale). Si vous êtes indépendant (TNS), le plafond est plus élevé et peut atteindre jusqu’à environ 87 135 € de déduction en 2025, si vos revenus sont importants.

Qu’est-ce qu’une assurance-vie ?

Comment fonctionne l’assurance-vie ?

L’assurance-vie est un contrat d’épargne à long terme. Contrairement à ce que son nom pourrait laisser penser, elle n’est pas réservée au décès. Vous placez de l’argent sur un contrat, qui est ensuite investi, et vous pouvez :

• Retirer l’argent quand vous voulez.
• Le transmettre à un bénéficiaire en cas de décès, avec des avantages fiscaux.
• Le faire fructifier, dans un cadre fiscal avantageux.

Voici comment fonctionne le contrat :

• Vous y versez de l’argent (de façon libre ou régulière, selon vos moyens).
• L’argent est investi selon votre choix sur un fonds en euros (capital garanti) ou sur des unités de compte (UC) (actions, obligations, immobilier…), avec du potentiel, mais aussi du risque. Vous pouvez aussi mélanger UC et fonds euros si vous le souhaitez.
• Vous pouvez retirer votre épargne quand vous voulez, sans donner de justification (et réaliser ce que l’on appelle un rachat). Il n’y a pas de blocage comme pour le PER.
• En cas de décès, le capital va aux bénéficiaires désignés dans le contrat, hors succession, avec des avantages fiscaux.

Quels sont les avantages fiscaux offerts par l’assurance-vie ?

Fiscalité avantageuse en cas de retrait

Quand vous retirez de l’argent d’une assurance-vie, vous ne payez des impôts que sur la part des gains, pas sur ce que vous avez versé. Avant 8 ans, vos gains sont imposés au PFU (prélèvement forfaitaire unique) avec 12,8 % d’impôt et 17,2 % de prélèvements sociaux, soit 30 %. Si vous préférez, vous pouvez aussi opter pour le barème progressif de l’impôt.

Après 8 ans, vous bénéficiez d’un abattement annuel sur les gains, soit 4 600 € par an de gains exonérés d’impôt (9 200 € pour un couple). Au-delà de l’abattement, l’imposition passe à 7,5 % et 17,2 % de prélèvements sociaux, soit 24,7 % (sur les gains correspondant aux versements faits avant 150 000 €).

Concrètement, si vous retirez moins de 4 600 € de gains par an en étant célibataire (ou 9 200 € en couple), vous ne payez aucun impôt (seulement les prélèvements sociaux sur les gains de 17,2 %).

Fiscalité avantageuse en cas de décès

En cas de décès, les sommes de l’assurance-vie ne font pas partie de la succession classique, ce qui permet de transmettre un capital à moindre coût fiscal à vos bénéficiaires. Le tableau suivant vous explique plus en détail comment cela fonctionne.

PER vs assurance-vie : tableau comparatif

Voici un tableau comparatif du PER et de l’assurance-vie.

Que choisir entre PER et assurance-vie ?

Il n’existe pas de meilleur contrat en soi, le tout est de trouver le contrat le plus adapté à vos objectifs, votre fiscalité et votre horizon de placement.

Concrètement, vous pouvez choisir le PER si :

• Votre objectif principal est la retraite.
• Vous n’avez pas besoin d’argent avant de prendre votre retraite pour réaliser d’autres projets, par exemple.
• Vous êtes d’accord avec le principe de blocage de l’épargne.
• Vous êtes fortement imposé (TMI de 30 %, 41 % ou 45 %).
• Vous ne cherchez pas à transmettre ce capital à court ou moyen terme.

À contrario, l’assurance-vie pourrait davantage vous intéresser si :

• Vous cherchez de la souplesse. Vous voulez pouvoir retirer de l’argent quand vous voulez et garder la liberté de changer d’avis sur l’usage du capital.
• Votre objectif est mixte ou incertain (retraite, projet, transmission…).
• Vous préparez une transmission (pour vos enfants, votre conjoint, ou d’autres bénéficiaires).

Plutôt que de choisir entre PER et assurance-vie, est-il possible de combiner les deux produits ?

Il est non seulement possible, mais souvent très judicieux de combiner PER et assurance-vie, car ces deux placements sont complémentaires, pas concurrents. En les combinant, vous pouvez profiter des points forts de chacun :

• Le PER pour optimiser votre impôt pendant votre vie active.
• L’assurance-vie pour garder de la souplesse et préparer la transmission.

Cette attribution permet également de mieux répartir les risques sur deux horizons différents. Dès lors, vous avez une meilleure préparation de votre retraite et de la succession.

Le PER et l’assurance-vie de Mon Petit Placement

Chez Mon Petit Placement, vous pouvez ouvrir à la fois un PER et une assurance‑vie. L’occasion d’ouvrir et d’alimenter les contrats depuis la même plateforme, avec une cohérence dans votre stratégie d’épargne. Les contrats offrent certains avantages :

• Ticket d’entrée bas dès 300 € (à la fois pour ouvrir le PER et l’assurance-vie).
• Plateforme intuitive, digitalisée, avec accompagnement de conseillers.
• Pas de frais d’entrée, d’arbitrage ou de versement sur les deux enveloppes.
• Frais de gestion bas.
• Commission à la performance seulement sur l’assurance-vie, vous payez uniquement quand vous gagnez.
• Différents types de contrats sont proposés pour s’adapter à différents profils d’investisseurs et il existe plusieurs portefeuilles thématiques (environnement, technologie…).
• Offre multisupport, incluant un fonds euros performant (Plan B) avec un rendement d’environ 3,6 % en 2024 net de frais de gestion (les performances passées ne préjugent pas des performances futures).

Combiner ces deux contrats chez Mon Petit Placement vous permet de :

• Gérer vos deux contrats simplement depuis un même espace.
• Profiter de la défiscalisation du PER et de la souplesse et de la transmission avantageuse de l’assurance-vie.
• Diversifier vos supports et profils selon votre horizon et votre tolérance au risque.
• Bénéficier d’une structure de frais intéressante.
• Profiter d’un accompagnement personnalisé.

PER ou assurance-vie : tout ce que vous devez savoir

Est-ce une bonne idée d’ouvrir un PER et une assurance-vie en même temps ?

Oui, surtout si vous avez plusieurs objectifs : réduire vos impôts, préparer la retraite, garder une épargne disponible ou transmettre un capital. Le PER vous aide à optimiser fiscalement votre épargne de long terme, tandis que l’assurance-vie vous offre souplesse et avantages successoraux.